О том, что по данному факту возбуждено уголовное дело по статье «превышение должностных полномочий» сообщает РБК со ссылкой на источники в центральном аппарате СК РФ и ФНС.
Речь идет о бывших и действующих сотрудниках межрайонной инспекции № 2 по Самарской области (Тольятти), а также представители из управления ФНС по Самарской области. По данным источников РБК в налоговых органах, всего к организации и обслуживанию «площадки» по уходу от уплаты НДС причастны 25 человек.
Их «клиентами», по версии следствия, были подрядчики госкорпораций и крупных компаний из разных регионов страны.
Источники РБК утверждают, что для ухода от налогов злоумышленники использовали схему «бумажный НДС», при которой в отчетности указываются фиктивные сделки с фирмами-однодневками. Таким образом увеличивается «входящий» НДС и снижается итоговая сумма налога к уплате.
По эпизодам, которые удалось уже удалось установить следствию, результатом «работы» преступной площадки стало недополучение бюджетом НДС на сумму 4,4 млрд рублей от компаний из разных регионов страны.
Благодаря автоматизированной системе АСК НДС‑2, которая сверяет счета-фактуры и декларации, автоматически выявляя налоговые разрывы, были обнаружены электронные декларации в налоговую, где могли содержаться не соответствующие действительности данные, представленные налоговиками Тольятти по поддельной доверенности одной из коммерческих компаний, состоявшей у них на учете.
Следствие установило, что, предположительно, площадку по махинациям с НДС образуют 430 юрлиц на базе компании, зарегистрированной в Тольятти и занимающейся неспециализированной оптовой торговлей.
На их деятельность, якобы, пожаловались сотрудники МИ № 2 руководителю ФНС, направив письмо, где утверждалось, что в Тольятти выстроена система работы с привлечением фирм-посредников для предоставления услуг по сдаче отчетности, которые фабрикуют и подают в электронном виде уточненные нулевые декларации, и этот процесс поставлен на поток.
Следователи считают, что «площадку» организовали два бывших сотрудника МИ № 2, которые в настоящее время проходят свидетелями по уголовному делу. А источники РБК в налоговом ведомстве добавил, что в нее входят и прикрывающие бывших и действующих налоговиков силовики.
Как утверждают источники издания в СК РФ, клиентами этой площадки могли быть компании из Москвы, Подмосковья, Татарстана, Санкт-Петербурга, Твери, Краснодара и Нижнего Новгорода, и некоторые из них — подрядчики госкорпораций.
