В деле о хищениях на ТОАЗе показания давали налоговики

В деле о хищениях на ТОАЗе показания давали налоговики | CityTraffic

Начальник отдела выездных налоговых проверок межре­ги­о­нальной инспекции по крупнейшим налого­пла­тель­щикам №3 Светлана Колган рассказала, как налоговая инспекция установила взаимо­за­ви­си­мость ТОАЗа и “Nitrochem Distribution”, а также о том, как сделала вывод о занижении цен.

В Комсомольском районном суде продолжают слушания по уголовному делу в отношении бывших руково­ди­телей тольят­тин­ского химпред­приятия и владельцев компании “Nitrochem Distribution AG”. Очередное заседания, которое состо­ялось сегодня, 28 ноября, проходило в режиме видео­кон­фе­ренции. Из Мещанского районного суда Москвы показания давала начальник отдела выездных налоговых проверок межре­ги­о­нальной инспекции по крупнейшим налого­пла­тель­щикам №3 Светлана Колган.

Именно она проводила налоговую проверку на “Тольяттиазот”, правда, тогда еще в статусе заместителя начальника. Проверка проходила с 3 июля 2014 года по 27 августа 2015 года за период с 2011 по 2013 год. Но на предприятие Светлана Колган не выезжала. Документы в налоговую предо­ставило само предприятие.

Она рассказала, что в ходе проверки был установлен факт продажи на экспорт товара по заниженным ценам. Тогда с ТОАЗа не был взыскан штраф ввиду пропуска срока исковой давности. Но решение о взыскании недоимки было принято. Ее сумма составила 432,6 млн рублей и пени – 185 млн рублей.

Все данные свидетель зачитывала с листов, которые лежали перед ней. Она пояснила, что это акт выездной налоговой проверки и решение об отказе в привле­чении к ответ­ствен­ности за совер­шение налогового право­на­ру­шения.

Представители государ­ственного обвинения просили свидетеля пояснить, на основании чего были сделаны выводы о занижении цен.

- Их цены отличались от рыночных. Проводили экспертизу рыночных цен на аммиак и карбамид, — пояснила она.

В ходе допроса Светлана Колган отметила, что сравнивать цены ТОАЗа налоговики могли лишь с одним предпри­ятием — “Минеральные удобрения”. Только эти две компании находились в примерно равных условиях. Они обе исполь­зовали аммиа­ко­провод. Но объемы поставок “Минеральных удобрений” были ниже, чем у ТОАЗа.

Также она добавила, что в ходе проверки была установлена взаимо­за­ви­си­мость ТОАЗа и Nitrochem.

- Единственным учреди­телем швейцарской фирмы “Nitrochem Distribution AG” – покупателя продукции “Тольяттиазот” — является “Ameropa Holding AG”, которая также является учреди­телем “Ameropa AG”. “Ameropa AG” владеет 30% акций “Тафко”, которому принад­лежит 25% акций ЗАО “Корпорация “Тольяттиазот” — управ­ляющей компании ТОАЗ. Доля участия ТОАЗа в ООО “Тафко” составляет 69%, — зачитала она из лежащего перед ней отчета. – На момент заклю­чения долго­срочного согла­шения “Тольяттиазот” являлось аффили­ро­ванным лицом с компанией “Nitrochem”.

Позже на просьбы адвокатов пролить свет на аффили­ро­ван­ность, свидетель заявила, что огово­рилась. В отчете про аффили­ро­ван­ность ничего не говорится. Везде отмечается их взаимо­за­ви­си­мость. 

- Членом совета дирек­торов компании “Nitrochem Distribution AG” с правом совместной подписи с 1997 по 2001 год являлся гражданин России Андрей Махлай, — также зачитала она из отчета.

В ходе допроса Светлана Колган отметила, что не в течение всего рассмат­ри­ва­емого периода цены на продукцию ТОАЗа были ниже рыночных. Но те периоды, когда цены были на должном уровне, налоговая не затра­гивала. Адвокаты наста­ивали на том, что для опреде­ления рыночной цены на продукцию, ТОАЗ нельзя сравнивать с каким-либо другим предпри­ятием страны, так как объемы произ­водства несопо­ставимы.

Поделиться ссылкой:

Следующая Новость

Житель Тольятти под женским именем провернул аферу с продажей косметики в сети

Чт Ноя 29 , 2018
Добычей 19-летнего горожанина стали 13 тысяч рублей. По версии следствия, молодой человек в социальной сети создал профиль “Наталья Власова”, в котором разместил инфор­мацию о продаже косме­ти­ческих препа­ратов. Получив сообщение от покупателя, гражданин в ходе переписки сообщил, что заказанные препараты имеются в наличии и после оплаты будут высланы почтой. Доверчивый покупатель перечислил ему 12970 рублей на банковскую […]
В деле о хищениях на ТОАЗе показания давали налоговики | CityTraffic

Рубрики